The EUDR (EU Deforestation free Regulation) was adopted by the European Union on May 16, 2023. This law aims to combat climate change through deforestation and forest degradation and focuses on the trade in timber, cattle, cocoa, coffee, palm oil, rubber, soy and derived products. The regulation will enter into force on December 30, 2024 and will therefore replace the EUTR.
The EU Deforestation Regulation, also known as “Regulation (EU) 2023/1115”, in addition to wood also focuses on cattle, cocoa, coffee, palm oil, rubber, soy and derivatives.
Main objectives of the EUDR are:
- stimulate demand for legal trade in “deforestation-free” raw materials and products within the EU
- minimizing the risk of products and raw materials linked to deforestation or forest degradation placed on or exported from the EU market.
The following questions are addressed below:
- Why this new EUDR regulation?
- From what date does the EUDR apply?
- Which raw materials are covered by the EUDR?
- Which HS codes are covered by the EUDR?
- What requirements does the EUDR impose?
- What are the requirements for Due diligence?
- What are the consequences of non-compliance with the EUDR?
- Where can I find the complete EUDR regulation?
- How current is this information?
Why this new EUDR regulation?
The European Union is a major consumer of products and raw materials associated with both deforestation and forest degradation.
Deforestation and forest degradation are major causes of climate change and loss of biodiversity, two important environmental challenges of our time.
On December 6, 2022, the EU reached an agreement on the new regulation: the EUDR", to prevent companies from using raw materials and products linked to deforestation and forest degradation placing on the EU market or exporting from the EU.
The Food and Agriculture Organization of the United Nations (FAO) estimates that [420 million hectares of forest were lost to deforestation between 1990 and 2020](https: //www.fao.org/forest-resources-assessment/2020/en/).
From what date does the EUDR apply?
The EUDR regulation has been adopted and entered into force. The EUTR also applies for the next 3 years, depending on the time of felling.
The Cut off Date is set on December 31st, 2020. Timber harvested after that date must be demonstrably free from deforestation and forest degradation.
The EUDR will replace the EUTR on the date of application. The EUDR provides that timber and timber by-products (as listed in the EUTR) harvested before the date of entry into force and sold after the date of application are deemed to comply with the EUTR for 3 years.
Micro-enterprises (less than 10 FTE) have a transition period of 24 months to comply with the EUDR, but only for products that are not already covered by the EUTR.
Which raw materials are covered by the EUDR?
Regulation (EU) 2023/1115 has included 7 raw materials in the scope of the EU Regulation, namely:
- Cattle
- Cacao
- Coffee
- Palm oil
- Rubber
- Soy
- Wood
Within each raw material, the regulation defines which derivative products fall within the scope of the European regulation, through a list of HS codes.
The full list of all HS codes covered by the EUDR is shown below.
Which HS codes are covered by the EUDR?
The following HS codes are subject to the EUDR:
| Runderen | - 0102 21, 0102 29 - Levende runderen
- 0202 - Vlees van runderen, bevroren
- 0206 10 - Eetbare slachtafvallen van runderen, vers of gekoeld
- 0206 22 - Eetbare slachtafvallen van runderen, levers bevroren
- 0206 29 - Eetbare slachtafvallen van runderen (met uitzondering van tongen en levers), bevroren
- 1602 50 - Andere bereidingen en conserven van vlees, van slachtafvallen of van bloed, van runderen
- 4101 - Huiden en vellen van runderen, ongelooid (vers, gezouten, gedroogd, gekalkt, gepekeld ("pickled") of anderszins geconserveerd, doch niet gelooid, niet tot perkament verwerkt of verder bewerkt), ook indien onthaard of gesplit
- 4104 - Gelooide onthaarde huiden en vellen en niet-afgewerkt leder ("crust") van runderen, ook indien gesplit, maar niet verder bewerkt
- 4107 - Leder dat na het looien of het drogen verder is bewerkt, alsmede tot perkament verwerkte huiden en vellen, van runderen, onthaard, ook indien gesplit, andere dan de producten bedoeld bij post 4114
|
| Cacao | - 1801 - Cacaobonen, ook indien gebroken, al dan niet gebrand
- 1802 - Cacaodoppen, cacaoschillen, cacaovliezen en andere afvallen van cacao
- 1803 - Cacaopasta, ook indien ontvet
- 1804 - Cacaoboter, cacaovet en cacao-olie
- 1805 - Cacaopoeder, zonder toegevoegde suiker of andere zoetstoffen
- 1806 - Chocolade en andere bereidingen voor menselijke consumptie die cacao bevatten
|
| Koffie | - 0901 - Koffie, cafeïnevrije koffie daaronder begrepen, ook indien gebrand; bolsters en schillen, van koffie; koffiesurrogaten die koffie bevatten, ongeacht de mengverhouding
|
| Oliepalm | - 1207 10 - Palmnoten en palmpitten
- 1511 - Palmolie en fracties daarvan, ook indien geraffineerd, doch niet chemisch gewijzigd
- 1513 21 - Ruwe palmpitten- en babassunotenolie, alsmede fracties daarvan, ook indien geraffineerd, doch niet chemisch gewijzigd
- 1513 29 - Palmpitten- en babassunotenolie, alsmede fracties daarvan, ook indien geraffineerd, doch niet chemisch gewijzigd (met uitzondering van ruwe olie)
- 2306 60 - Perskoeken en andere vaste afvallen van palmnoten of van palmpitten, verkregen bij de winning van palmnoot- of palmpitvetten of -oliën, ook indien fijngemaakt of in pellets
- 2905 45 - Glycerol, met een zuiverheid van 95 % (berekend op het gewicht van het droge product)
- 2915 70 - Palmitinezuur en stearinezuur, alsmede zouten en esters daarvan
- 2915 90 - Verzadigde eenwaardige acyclische carbonzuren, daarvan afgeleide anhydriden, halogeniden, peroxiden en peroxyzuren; halogeen-, sulfo-, nitro- en nitrosoderivaten daarvan (met uitzondering van mierenzuur, azijnzuur, mono-, di- en trichloorazijnzuur, propionzuur, butaanzuur, pentaanzuur, palmitinezuur, stearinezuur, alsmede zouten en esters daarvan en azijnzuuranhydride)
- 3823 11 - Industrieel stearinezuur
- 3823 12 - Industrieel oliezuur
- 3823 19 - Vetzuren, industrieel, eenwaardig; bij raffinage verkregen acid-oils (met uitzondering van stearinezuur, oliezuur en tallvetzuren)
- 3823 70 - Industriële vetalcoholen
|
| Rubber | - 4001 - Natuurlijke rubber, balata, gutta-percha, guyayule-rubber, chicle en dergelijke natuurlijke gommen; in primaire vormen of in platen, vellen of strippen
- 4005 - Bereide rubber, niet gevulkaniseerd, in primaire vormen of in platen, vellen of strippen
- 4006 - Niet-gevulkaniseerde rubber in andere vormen (bijv. staven, buizen en profielen) en artikelen daarvan (bijv. schijven en ringen)
- 4007 - Draad en koord, van gevulkaniseerde rubber
- 4008 - Platen, vellen, strippen, staven en profielen, van niet-geharde gevulkaniseerde rubber
- 4010 - Drijfriemen, drijfsnaren en transportbanden, van gevulkaniseerde rubber
- 4011 - Nieuwe luchtbanden van rubber
- 4012 - Gebruikte of van een nieuw loopvlak voorziene luchtbanden van rubber; massieve of halfmassieve banden, loopvlakken voor banden en velglinten, van rubber
- 4013 - Binnenbanden van rubber
- 4015 - Kleding en kledingtoebehoren (met inbegrip van handschoenen, met of zonder vingers), voor alle doeleinden, van gevulkaniseerde rubber anders dan geharde rubber
- 4016 - Andere artikelen van niet-geharde gevulkaniseerde rubber, niet elders gespecificeerd in hoofdstuk 40
- 4017 - Geharde rubber (bijvoorbeeld eboniet) in ongeacht welke vorm, resten en afval daaronder begrepen; werken van geharde rubber
|
| Soja | - 1201 - Sojabonen, ook indien gebroken
- 1208 10 - Meel van sojabonen
- 1507 - Sojaolie en fracties daarvan, ook indien geraffineerd, doch niet chemisch gewijzigd
- 2304 - Perskoeken en andere vaste afvallen, verkregen bij de winning van sojaolie, ook indien fijngemaakt of in pellets
|
| Hout | - 4401 - Brandhout, in de vorm van ronde of andere blokken, rijshout, takkenbossen en dergelijke; hout in plakjes, spanen of kleine stukjes; zaagsel, resten en afval, van hout, ook indien geperst tot blokken, briketten, pellets of dergelijke vormen
- 4402 - Houtskool (met inbegrip van houtskool uit schalen van vruchten of van noten), ook indien samengeperst
- 4403 - Hout, onbewerkt, ook indien ontschorst, ontdaan van het spint of enkel vierkant behakt of vierkant bezaag
- 4404 - Hoephout; gekloofde staken; palen en stokken van hout, aangepunt doch niet overlangs gezaagd; hout, ruw bewerkt of afgerond, doch niet gedraaid, noch gebogen, noch op andere wijze bewerkt, voor wandelstokken, voor paraplu’s, voor gereedschapsstelen en dergelijke; spaanhout en hout in repen, linten en dergelijke
- 4405 - Houtwol; houtmeel
- 4406 - Houten dwarsliggers en wisselhouten
- 4407 - Hout, overlangs gezaagd of afgestoken, dan wel gesneden of geschild, ook indien geschaafd, geschuurd of in de lengte verbonden, met een dikte van meer dan 6 mm
- 4408 - Fineerplaten (die verkregen door het snijden van gelaagd hout daaronder begrepen), platen voor de vervaardiging van triplex- en multiplexhout of voor op dergelijke wijze gelaagd hout, alsmede ander hout, overlangs gezaagd, dan wel gesneden of geschild, ook indien geschaafd, geschuurd, met verbinding aan de randen of in de lengte verbonden, met een dikte van niet meer dan 6 mm
- 4409 - Hout (niet-ineengezette plankjes voor parketvloeren daaronder begrepen), waarvan ten minste een zijde of uiteinde over de gehele lengte is geprofileerd (geploegd, van sponningen voorzien, afgerond met V-verbinding of dergelijke), ook indien geschaafd, geschuurd of in de lengte verbonden
- 4410 - Spaanplaat, zogenoemde oriented strand board (OSB) en dergelijke plaat (bijvoorbeeld zogenoemde waferboard), van hout of van andere houtachtige stoffen, ook indien samengeperst met harsen of met andere organische bindmiddelen
- 4411 - Vezelplaat van houtvezels of van andere houtachtige vezels, ook indien gebonden met harsen of met andere organische bindmiddelen
- 4412 - Triplex- en multiplexhout, met fineer bekleed hout en op dergelijke wijze gelaagd hout
- 4413 - Verdicht hout, in blokken, in planken, in stroken of in profielen
- 4414 - Houten lijsten voor schilderijen, voor foto’s, voor spiegels en dergelijke
- 4415 - Pakkisten, kratten, trommels en dergelijke verpakkingsmiddelen van hout; kabelhaspels van hout; laadborden, laadkisten en andere laadplateaus, van hout; opzetranden voor laadborden, van hout (niet verpakkingsmateriaal dat uitsluitend wordt gebruikt als verpakkingsmateriaal om een ander in de handel gebracht product te ondersteunen, beschermen of dragen.)
- 4416 - Vaten, kuipen, tobben en ander kuiperswerk, alsmede delen daarvan, van hout, duighout daaronder begrepen
- 4417 - Gereedschap, alsmede monturen en stelen voor gereedschap, borstelhouten, borstel- en bezemstelen, van hout; schoenleesten en schoenspanners, van hout
- 4418 - Schrijn- en timmerwerk voor bouwwerken, daaronder begrepen panelen met cellenstructuur, ineengezette panelen voor vloerbedekking en dakspanen (“shingles” en “shakes”), van hout
- 4419 - Tafel- en keukengerei van hout
- 4420 - Inlegwerk van hout; koffertjes, kistjes en etuis, voor juwelen of voor goudsmidswerk, alsmede dergelijke artikelen, van hout; beeldjes en andere siervoorwerpen, van hout; meubelmakerswerk van hout, ander dan dat bedoeld bij hoofdstuk 94
- 4421 - Andere houtwaren
- 47 & 48 - Houtpulp en papier van de hoofdstukken 47 en 48 van de gecombineerde nomenclatuur, met uitzondering van producten op basis van bamboe en door terugwinning (uit resten en afval) verkregen producten
- 49 - Artikelen van de uitgeverij, van de pers of van een andere grafische industrie; geschreven of getypte teksten en plannen, van papier
- 9401 - Stoelen, banken en andere zitmeubelen (andere dan die bedoeld bij post 9402 ), ook indien zij tot bed kunnen worden omgevormd, alsmede delen daarvan, van hout
- 9403 30 , 9403 40 , 9403 50 , 9403 60 en 9403 91 - Meubelen van hout, en delen daarvan
- 9406 10 - Geprefabriceerde bouwwerken van hout
|
What requirements does the EUDR impose?
Raw materials and products covered by the regulation may only be placed on the EU market or exported if:
- they are deforestation-free and not related to forest degradation,
- they are produced in accordance with the relevant legislation of the country of production,
- they are covered by a due diligence statement.
What are the requirements for Due diligence?
A key requirement of the EUDR is the obligation for operators and some traders to implement a due diligence system to avoid purchasing raw materials or products that are not deforestation-free, not linked to forest degradation or not produced in accordance with the relevant legislation of the country of production.
Companies that bring relevant raw materials onto the EU market or export them from the EU market are required to implement this due diligence system (DDS), risk analyses and mitigate non-negligible risks before placing them on the market or exporting them.
Companies described in the regulation as ’traders’ (trading goods already placed on the EU market) are responsible for storing and sharing information (with national competent authorities) about their supply chains.
However, large traders – who are not small to medium enterprises (SMEs) – will also need to conduct due diligence. This is due to their scale of influence in supply chains. They are also required to report publicly as broadly as possible annually on their due diligence systems and the steps they have taken to ensure they meet their obligations.
What are the consequences of non-compliance with the EUDR?
The consequences of non-compliance with the European Union Deforestation Free Regulation can be significant for companies. If a company does not comply with the requirements of the regulation, it may be confronted with legal and financial consequences. The EU can impose fines and trade restrictions on non-compliant companies.
For repeated serious violations, the fines are gradually increased. For a company, the maximum amount of such a fine is at least 4% of the total annual turnover in the previous financial year. If necessary, the maximum amount can be increased to ensure that the fine exceeds the possible economic benefit. It is likely that the products/commodities involved and the income earned from the products/commodities will be seized.
In cases of non-compliance, the costs of the authorities’ activities can be recovered from the companies (economic operators and traders).
These costs may include testing, warehousing and other activities associated with non-compliant products for which corrective action was taken before they were marketed, traded or exported.
In addition, the company’s image can be damaged, with negative consequences for brand value and consumer confidence.
How current is this information?
All this information has been compiled with the utmost care. Nevertheless, no rights can be derived from it. In addition, we do our best to update this page based on new information as it becomes available.
